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一图秒懂丨招股说明书

一、什么是招股说明书？

招股说明书是股份公司公开发行股票时，就募股事宜发布的书面通告。招股说明书是发行股票时必备的文件之一，需经证券管理机构审核、批准，也是投资者特别是公众投资者认购该公司股票的重要参考。

二、招股说明书主要内容

1. 公司状况：公司历史、性质、公司组织和人员状况、董事、经理、监察人和发起人名单。

2. 公司经营计划，主要是资金的分配和收支及盈余的预算。

3. 公司业务现状和预测，设备情况、生产经营品种、范围和方式、市场营销分析和预测。

4. 专家对公司业务、技术和财务的审查意见。

5. 股本和股票发行，股本形成、股权结构、最近几年净值的变化，股票市价的变动情况、股息分配情形，股票发行的起止日期，总额及每股金额、股票种类及其参股限额，股息分配办法，购买股份申请手续，公司股票包销或代销机构。

6. 公司财务状况，注册资本，清产核算后的资产负债表和损益表，年底会计师报告。

7. 公司近几年年度报告书。

8. 附公司章程及有关规定。

9. 附公司股东大会重要决议。

10. 其他事项。

具体如下图所示：

三、招股说明书的主要查阅渠道

监管机构官方网站，中国证监会（www.csrc.gov.cn）、深交所 （www.szse.cn）、上交所（www.sse.com.cn）、北交所（www.bse.cn）等网站的信息披露栏目；符合中国证监会规定条件的信息披露网站；发行人官方网站等。

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